연금저축 IRP 차이? 이렇게 가입하면 효율적입니다!

IRP 연금저축은 비슷해 보이면서도 달라 선택하기 어렵지요? 혜택이 비슷하기 때문인데요. 이 글은 헷갈리는 연금저축 IRP 차이점을 알아보고, 가장 효율적인 세팅 방법을 안내해 드립니다.

연금저축 IRP 둘다 가입해야 할까요?
연금저축 IRP 차이
IRP 연금저축 추천 가입 순서

연금저축 IRP 둘다 가입해야 할까요?

정부에서는 국민들의 자산 증식을 독려하기 위해 연금 가입을 강력하게 추진하고 있는데요. 그 이유는 분명합니다. 국민연금 등 재정이 줄어들고 있기 때문이지요. 그래서 다양한 세제 혜택을 연금에 적용하면서 가입률을 끌어올리고 있습니다. 즉, 각자도생하라는 의미입니다.

연금저축, IRP 모두 큰 세제 혜택을 받고 있는데요. 막상 가입하려니 고민이 될 수밖에 없지요? 두 연금 모두 가입하면 좋겠지만 비용이 부담 되기 때문입니다. 가입 요건이 되면 둘 다 가입해 두고 상황에 맞게 자금을 납입하면 됩니다. 납입 금액에 대한 강제성이 없기 때문입니다.

예를 들어 나이가 30세라면 최소 25년 이상 장기투자해야 하기 때문에 월급 및 자금 상황에 맞게 조절하는 것이 맞습니다. 무리하게 납입하다 중도해지하게 되면 특수한 상황이 아니고서야 16.5%라는 높은 세금이 기다리기 때문이지요.

가장 이상적인 납입액은 최대한도인 연 1,800만 원이지만 일반 직장인이라면 납입하기 쉽지 않습니다. 할 수 있다면 최대 세액공제 한도인 900만 원까지 납입을 추천드리는데요. 900만 원 납입 만으로도 118.8만 원 ~ 148.5만 원을 수익을 올리는 것과 동일한 세액공제 효과가 엄청 크기 때문이죠.

지금부터 현명한 투자를 위한 연금저축 IRP 차이와 유의할 점을 함께 알아보도록 하겠습니다.

연금저축 IRP 차이

연금저축 IRP 차이는 아래 표로 한눈에 확인할 수 있습니다.

구분	연금저축	IRP
가입대상	누구나 가입 가능	소득이 있는 직장인, 자영업자
세액공제 한도	연 600만 원 *IRP와 합산 시 연 900만 원	연 900만 원
납입한도	합산 연 1,800만 원
세액 공제율	-연 소득 5,500만 원 이하(종합소득금액 4,500만 원 이하) 16.5% -연 소득 5,500만 원 초과(종합소득금액 4,500만 원 초과) 13.2%
투자 가능 상품	-펀드 -ETF -리츠 -파생결합증권 -금리 연동형 저축 등 위험자산 구성 비중: 100% 가능	-펀드 -ETF -리츠 -파생결합증권 -정기예금 -채권 -실적 배당 보험 등 위험자산 구성 비중: 70% 가능
연금 수령 조건	-연령: 만 55세 이상 -가입기간: 5년 이상 -연금수령 최소 기간: 5년 ~ 10년
연금 지급 시 세금	-세액 공제 받지 않은 금액: 비과세 -연간 연금 수령액: 1,200만 원 이하 (70세 미만: 5.5%) (80세 미만: 4.4%) (80세 이상: 3.3%) 1,200만 원 초과 금액 (종합소득 합산 과세) *IRP 퇴직소득세 이연 -만 55세 이상 10년 이내 연금 수령 (퇴직 소득세 30% 감면) -만 55세 이상 11년 차부터 (퇴직 소득세 40% 감면)
중도 해지 및 일시금 지급 시 수수료	–세액 공제 받지 않은 금액: 비과세 -그 외: 기타 소득세 16.5% (특수 사항: 연금 소득세) *퇴직금 IRP: 과세 이연된 퇴직소득세 100%
수수료	-상품별 매매 수수료	-상품별 매매 수수료 -운용/자산관리 수수료

혜택이 동일한 점도 있고 차이점도 있는데요. 하나하나 상세히 안내해 드리겠습니다.

1. 가입대상

연금저축은 나이에 관계없이 누구나 가입할 수 있습니다. 하지만 IRP는 소득이 있는 직장인 또는 자영업자만 가입 가능합니다. 그 이유는 퇴직금 때문인데요. 퇴직 시 발생하는 퇴직금은 IRP 계좌 또는 일시금으로 수령할 수 있는데요. IRP 계좌로 입금되면 퇴직 소득세를 면제받을 수 있습니다. 예를 들어 볼까요?

퇴직금 1억 원 일시금 수령 시: 퇴직 소득세 500만 원 발생
퇴직금 1억 원 IRP 방식으로 연금 수령 시: 퇴직 소득세 300만 원 ~ 350만 원 발생

IRP 계좌로 퇴직금을 연금 방식으로 수령하면 한 번에 퇴직 소득세를 내는 것이 아닌 수령한 금액만큼 납부하기 때문에 부담은 훨씬 줄어듭니다.

2. 세액공제 한도

연금저축: 최대 600만 원
IRP: 최대 900만 원
합산: 최대 900만 원

연금저축 단독으로 납입한다면 연간 최대 600만 원, IRP는 900만 원입니다. 두 계좌 모두 섞어 납입한다면 세액공제 한도는 최대 900만 원입니다. 납입 한도는 최대 1,800만 원인데, 세액공제 한도가 900만 원이라면 나머지 900만 원은 다른 투자가 좋을까요? 그렇지는 않습니다. 나머지 900만 원도 비과세 대상이 되기 때문에 연금저축 IRP 계좌에 납입, 투자하는 것이 유리합니다.

즉, 연금저축 IRP 계좌는 ETF, 예금 등으로 발생하는 이자, 배당 소득세(15.4%)를 내지 않아도 된다는 의미입니다. 이 금액으로 투자한다면 과세이연 효과를 제대로 누릴 수 있겠죠?

3. 세액공제율

연 소득액 및 종합소득 금액에 따라 세액공제율 차이가 있는데요.

구분	세율	세액 공제 금액
연 소득액: 5,500만 원 이하 종합소득금액: 4,500만 원 이하	16.5%	-세액공제 600만 원: 99만 원 -세액공제 900만 원: 148.5만 원
연 소득액: 5,500만 원 초과 종합소득금액: 4,500만 원 초과	13.2%	-세액공제 600만 원: 79.2만 원 -세액공제 900만 원: 118.8만 원

연 소득액은 일반적인 회사 연봉이라고 생각하면 됩니다. 혹시 근로소득과 사업소득 모두 발생한다면 종합소득 금액으로 책정해야 합니다.

4. 투자 가능 상품

연금저축 IRP 가장 큰 차이점이라고 할 수 있습니다. 연금저축은 위험자산에 100% 투자할 수 있는 반면, IRP는 최대 70%까지 위험자산에 투자할 수 있습니다. 나머지 30%는 채권, 예금 등 안전자산에 투자할 수 있습니다. 이는 안정적인 노후 설계 때문인데요. 이에 따라 두 계좌 가입 가능 상품도 달라지게 됩니다.

5. 연금 지급 시 세금

IRP 연금저축 가입 시 지급 연령 설정(추후 변경 가능)을 하게 되는데요. 만기 후 지급 시기가 되면 연령별 세금이 달라집니다. 매월 100만 원 이하 수령한다면 낮은 세율 적용이 됩니다. 100만 원 이상 수령하게 되면 초과분에 대해 종합소득 합산 과세됩니다. 하지만 너무 걱정하지 마세요. 그리 높은 금액은 아닙니다. IRP 계좌로 받은 퇴직금은 연금으로 수령 시 퇴직 소득세 30% ~ 40% 감면받을 수 있습니다.

중도 해지 또는 일시금으로 지급받는다면 세액 공제받은 수익은 기타 소득세 16.5% 발생하게 됩니다. IRP 퇴직금도 퇴직 소득세 100% 발생하게 됩니다.

예상 퇴직금 계산 및 퇴직 소득세가 어느 정도일지 궁금하다면 아래 링크를 통해 확인할 수 있습니다.

[퇴직금 계산 및 지급기준, 실수령액은 얼마나 될까?]

6. 수수료

연금저축은 투자 상품 매매 수수료만 발생할 뿐 다른 추가 수수료는 없습니다. 하지만 IRP는 매매 수수료 이외 운용, 자산 관리 수수료가 발생하는데요. 연금저축은 장기간 투자하는 상품이기 때문에 이를 무시할 수 없습니다. 예를 들어 2억 원 IRP 계좌를 통해 펀드 투자 중이라고 해 보겠습니다. 1%의 연간 운용, 자산 관리 수수료가 발생한다면 1년 수수료는 무려 200만 원입니다. 그래서 수수료가 없거나 최소한 발생하는 금융 회사를 선택해야 합니다.

IRP 연금저축 추천 가입 순서

연금저축 IRP 가입 순서를 정하기 위한 핵심 포인트가 있습니다.

세액 공제 범위: 600만 원 ~ 900만 원
운용 수수료
위험 자산 투자 가능 범위: 100% or 70%

위 핵심 포인트 3개를 기준으로 보았을 때 우선 가입은 ‘연금저축’입니다. 그다음이 IRP라고 할 수 있는데요. 납입 금액에 따라 비율은 달라집니다.

1. 연간 납입 금액 600만 원

고민할 필요 없이 ‘연금저축’에 모두 납입하세요.

2. 연간 납입 금액 900만 원

연금저축: 600만 원
IRP: 300만 원

3. 연간 납입 금액 1,200만 원

연금저축: 900만 원
IRP: 300만 원

4. 연간 납입 금액 1,800만 원

연금저축: 1,200만 원
IRP: 300만 원

필자는 투자 비중을 ‘연금저축’에 많이 두었는데요. 연금저축 상품도 안전자산이 매우 많습니다. IRP 계좌와 비슷하게 구성 가능하기 때문에 투자에 제약이 작은 연금저축에 비중을 더 많이 두었습니다. 당연히 운용 수수료도 고려되었습니다.

퇴직연금 IRP 각각에 대한 더욱 심도있는 안내는 아래 링크를 통해 쉽게 확인할 수 있습니다.

[초보자를 위한 개인연금저축 펀드, 보험 설계 요령!]

[퇴직연금 IRP 계좌 개설, 노후 준비의 시작!]

[나에게 맞는 ISA 계좌 찾기!(중개형, 일임형, 신탁형)]

[주택연금 수령액 보다 더 중요한 사실: 장점 및 단점!]

지금까지 연금저축 IRP 차이점과 세제 혜택을 가장 효율적으로 받는 방법에 대해 안내해 드렸습니다. 연금 상품의 핵심은 장기간 투자인데요. 다양한 세제 혜택은 투자자의 이익을 최대한 높여 줄 무기임에는 틀림없습니다. 가능하다면 연 최대 투자를 통해 최대한 세제 혜택을 받으시길 바라며 여러분의 성공적인 투자를 응원합니다.

함께 알아두면 유용한 투자 꿀팁!