나에게 맞는 ISA 계좌 찾기!(중개형, 일임형, 신탁형)

ISA 계좌 삼총사 중 무엇을 선택해야 할지 고민이신가요? 3종류 중 선택이 어려운 이유는 다 비슷해 보이기 때문인데요. 이 글은 신탁형, 일임형, 중개형 ISA 장점, 단점 및 특징을 알아보고 여러분의 성향에 맞는 ISA를 추천드립니다.

ISA 계좌란?
주식 투자자에게 유리한 중개형 ISA
투자에 자신 없다면? 일임형 ISA
모든 게 귀찮은 투자자라면? 신탁형 ISA

ISA 계좌란?

국민들의 자산 증식 형성에 도움을 주기 위해 국가에서 투자 수익금에 대해 비과세(세금 부과하지 않는 것) 혜택을 주는 계좌가 바로 ISA(개인종합자산관리계좌)인데요. 선택할 수 있는 계좌 종류는 아래와 같습니다.

중개형 ISA 계좌
일임형 ISA 계좌
신탁형 ISA 계좌

일임형 계좌와 신탁형 계좌가 먼저 출시되었습니다. 그리고 추후 중개형 ISA 계좌까지 출시되면서 가입하려는 분들이 꽤 헷갈리게 되었는데요. 여기서 중요한 사실은 ISA 계좌 삼총사 중 1개만 개설할 수 있다는 점입니다. 아래 각 계좌의 특징을 확인해 볼까요?

구분	중개형 ISA	신탁형 ISA	일임형 ISA
투자 주체	투자자 직접 투자	상품을 투자자가 선택	MP(모델 포트폴리오) 전문가가 설계한 상품을 운용 지시
투자 가능 상품	-국내 상장 주식 -국내 채권 -파생결합증권 (ELS, ELB 등) -펀드 -국내 ETF -RP -예탁금 등	-파생결합증권 (ELS, ELB 등) -펀드 -국내 ETF -RP -예금 등	-펀드 -국내 ETF -RP -현금성 자산 등
최소 가입 금액	1원 이상 (증권사 마다 차이 있음)	1,000 원 이상 (증권사, 은행 마다 차이 있음)	10만 원 이상 (증권사, 은행 마다 차이 있음)
수수료	상품 판매 보수	일임 수수료 (연 0.3% ~ 2.5%)	일임 수수료 (연 0.5% ~ 1.5%)
취급 금융회사	증권사	은행, 증권사	은행, 증권사
온라인 가입 여부	가능	불가 (직접 내방)	일부 가능

중개형 ISA와 신탁형 ISA 차이점을 쉽게 안내해 드리겠습니다. 두 계좌 모두 투자 상품은 투자자가 선택합니다. 차이점을 잘 못 느끼시겠죠? 그 이유는 신탁형 ISA가 먼저 출시되고, 중개형 계좌가 나중에 출시되었기 때문인데요. 이 둘의 가장 큰 차이점은 ‘국내 주식, 채권’ 투자 여부라고 할 수 있습니다.

중개형 ISA : 국내 주식, 채권 투자 가능
신탁형 ISA: 국내 주식, 채권 투자 불가능

수수료 또한 차이가 있는데요. 중개형 ISA 계좌는 상품 매매 시 발생하는 거래 수수료만 발생합니다. 하지만 신탁형 ISA 계좌는 거래 수수료와 일임 수수료(연간)가 발생합니다.

그렇다면 직접 투자는 중개형 ISA가 유리하다고 할 수 있습니다. 하지만 신탁형 ISA도 특유의 장점이 있는데요. 바로 ‘ISA 정기예금’입니다. *ISA 예금에 대한 상세한 안내는 마지막 챕터에서 계속됩니다.

ISA 일임형 신탁형 차이점은 간단합니다. 신탁형이 직접 투자 개념이라면, 일임형 ISA는 증권사, 은행에서 짜인 포트폴리오 상품 중 선택만 하면 됩니다. 직접 투자가 어려운 투자자들에게 좋은 선택이 될 수 있습니다.

ISA 계좌 종류 별 특징을 파악했으니 혜택을 알아볼까요?

구분	내용
의무 가입기간	최소 3년 이상
납입 한도	연 2,000만 원 (최대 5년/ 1억 원)
가입 대상	만 19세 이상(소득 여부 상관 없음) 만 15세 ~ 19세(직전년도 근로소득 있는 고객)
비과세 한도(일반형)	직전년도 근로소득 5천만 원 이상 (종합소득 3,800만 원 이상) 200만 원
비과세 한도(서민형)	직전년도 근로소득 5천만 원 이하 (종합소득 3,800만 원 이하) 400만 원
비과세 한도(농어민)	종합소득 3,800만 원 이하 400만 원
비과세 초과분	9.9% 분리과세 혜택
세액 공제	의무 가입 기간 후 60일 이내 연금계좌로 이체 시 10%(최대 300만 원 한도)
건강보험료 산입	수익금에 대한 건강 보험료 산입되지 않음

삼총사 계좌 중 어떤 것을 선택하더라도 위 혜택은 모두 받을 수 있습니다. 가장 중요한 점은 비과세 혜택을 받으려면 최소 3년 이상 의무가입을 해야 한다는 점입니다.

납입 한도는 1년 최대 2천만 원인데요. 어떻게 보면 납입 한도가 작다고 할 수 있습니다. 그래서인지 정부에서는 2024년 2월 중 연간 납입 한도를 최대 4,000만 원까지 늘리는 방안을 확정하고 시행할 예정입니다.

소득별(일반형, 서민형) 비과세 한도도 정해져 있는데요. 이 한도를 초과하게 되면 초과분에 대해 9.9% 세금만 납부하면 됩니다. 예를 들어 일반형 투자자가 300만 원 수익 발생했다면 비과세 한도 200만 원을 제외한 100만 원의 세금 99,000원만 납부하면 됩니다. 이렇게 큰 혜택을 누리지 않을 이유가 없다고 생각되네요.

ISA 계좌 선택에 대해 고민이신 분들은 절세 삼총사인 ‘연금저축, IRP, ISA’에 대해 들어보셨을 것입니다. 이 세 가지 상품 모두 가입하면 연말정산, 과세이연(세금을 추후 납부로 미루는 것) 효과가 어마어마하므로 각자의 사정에 맞게 꼭 가입하시길 바랍니다.

[초보자를 위한 개인연금저축 펀드, 보험 설계 요령!]

[퇴직연금 IRP 계좌 개설 방법, 노후 준비의 시작!]

앞서 안내해 드린 다양한 혜택을 기준으로 ISA 계좌 장단점을 정리해 보았습니다.

ISA 계좌 장점

비과세 혜택(일반형 500만 원, 서민형 1,000만 원까지 증설 예정)
비과세 초과분도 9.9% 과세 혜택
추가 세액 공제(만기 후 연금저축 또는 IRP로 이체 시 최대 300만 원)
ISA 수익금은 건강보험료에 산입되지 않음
입금한 금액은 자유롭게 출금할 수 있음(단점이 될 수도 있음)

ISA 계좌 단점

최소 3년 의무 가입 기간이 지나야 비과세 혜택받을 수 있음.
해외 주식 및 해외 ETF 직접 투자 불가능.
중도 출금 시 출금한 금액만큼 재입금 불가능.
3가지 ISA 계좌 중 1개만 선택 가능(재가입 시 다른 계좌 선택 가능)

주식 투자자에게 유리한 중개형 ISA

중개형 ISA 계좌는 현재 주식투자를 하고 계신 투자자들은 무조건 가입하는 것이 좋습니다. 투자 방식이 익숙하기 때문이죠. 다만, 아쉬운 점은 ‘해외 주식’ 투자는 ISA 계좌에서 불가능하다는 것입니다.

국내 주식 또는 국내 ETF는 투자할 수 있습니다. 필자가 앞서 ISA 매력은 세제 혜택이라고 말씀드렸죠? 이를 극강으로 끌어 올리는 방법을 안내해 드리겠습니다. 주식 투자로 인한 매매 차익을 ‘양도 소득’이라고 하는데요. 이는 원래 세금이 발생하지 않습니다

양도소득: 개별 주식 및 EFT 매매로 발생하는 수익: 비과세
- 증권사 매매 수수료는 발생

주식 및 ETF 보유 시 발생하는 배당 이익을 ‘배당 소득’이라고 합니다. 이는 일반적으로 15.4%의 세금이 발생합니다. 일반 증권 계좌에서 배당금이 입금된다면 15.4% 배당 소득세 제외 후 입금된 금액입니다.

배당소득: 개별 주식 및 ETF 보유 시 발생하는 배당 수익: 과세(15.4%)

중개형 ISA를 가장 잘 활용할 수 있는 점이 바로 이 ‘배당 소득세’를 노리는 것입니다. 배당이 높은 주식 또는 ETF를 주로 매입하면 비과세 혜택으로 최고 효율을 누릴 수 있습니다. 특히, 요즘은 국내 상장된 해외 ETF 상품이 많이 생기고 있습니다. 이는 해외 주식을 간접적으로 할 수 있다는 의미이지요? ISA 중개형에 대한 자세한 안내는 아래 링크를 통해 쉽고 상세하게 확인할 수 있습니다.

[중개형 ISA 계좌 장단점: 가입 전 확인 안 하면 낭패!]

투자에 자신 없다면? 일임형 ISA

일임형 ISA는 은행, 증권사 MP(모델 포트폴리오) 전문가가 설계한 상품을 선택하면 해당 금융 회사에서 관리를 해주는 방식입니다. 직접 투자에 자신 없는 분들에게 추천드리는데요. 일임형 ISA 장점은 초고위험부터 초저위험 상품 중 선택해 투자할 수 있다는 것인데요. 상품 선택 시 주의할 점이 있습니다. 아래 사진을 확인해 볼까요?

한 금융회사의 상품 출시 이후 수익률인데요. 초고위험부터 초저위험 상품까지 수익률이 들쑥날쑥합니다. 이런 상품들을 조심해야 하는데요. 일임형 ISA를 3년만 가입할 것인지, 장기 투자로 진행할 것인지에 따라 필자 추천 상품은 차이가 있습니다.

일임형 ISA 계좌 장단점 및 투자 방법에 대한 자세한 안내는 아래 링크를 통해 확인할 수 있습니다.

[일임형 ISA: 투자 기간에 따라 이렇게 선택하세요!]

모든 게 귀찮은 투자자라면? 신탁형 ISA

사실 신탁형 ISA 투자는 꽤 섬세한 투자 방법입니다. 투자자가 직접 상품을 선택해야 하기 때문이죠. 그런데 중개형 ISA 계좌가 추가되면서 신탁형은 매력이 떨어졌습니다. 오히려 중개형 계좌에서 투자할 수 있는 상품이 훨씬 많기 때문이죠.

그런데요. 신탁형 ISA의 장점이 하나 남아 있습니다. 바로 ‘ISA 정기예금’인데요. 중개형 ISA와 차별점을 두기 위해 정부에서 이렇게 정리한 건지 잘 모르겠으나, 신탁형 계좌에서만 ‘예금’을 할 수 있습니다.

‘예금’은 가장 쉽고 편하게 투자할 수 있는 방법이지요? 여기에 주식, ETF 투자와 달리 예금자 보호와 예금 이자에 대해 비과세까지 적용되니 일석삼조입니다. 주로 은행, 저축은행에서 ISA 예금 상품이 포진되어 있습니다. 아래 사진을 확인해 볼까요?

ISA 전용 예금 금리를 확인할 수 있습니다. 신탁형 ISA 단점은 일임형과 같이 관리 수수료가 발생한다는 점입니다. ISA 상품 선택, 예금 금리 확인 방법이 궁금하다면 아래 링크를 통해 자세히 안내받을 수 있습니다.

[신탁형 ISA: 올바르게 선택하는 방법!]

지금까지 성향에 맞는 ISA 계좌 삼총사 선택 방법에 대해 안내해 드렸습니다. 개인연금저축, IRP와 함께 3대 절세 계좌로 각광을 받고 있는 ISA는 2024년부터 혜택이 2배 이상 증가할 예정이기 때문에 최대한 빨리 가입하는 것을 추천드립니다. 최대한 빨리 가입하는 것을 추천드리는 또 다른 이유는 가입 기간에 따른 납부 가능 금액 때문인데요. 만약 올해 가입 후 한도 금액을 채우지 못했더라도 내년에 올해분까지 모두 납부 가능합니다. 이는 연금저축, IRP에서는 불가능한 혜택입니다. 항상 여러분의 성공적인 투자를 응원합니다.

함께 알아두면 유용한 투자 꿀팁!